ライフプランニングと資金計画
1月
FP技能検定 2級 (学科) 2024年1月 問2
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ライフプランニングにおける各種係数を用いた必要額の算出に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。なお、算出に当たっては下記＜資料＞の係数を乗算で使用し、手数料や税金等については考慮しないものとする。 ・ Ａさんが６０歳から６５歳になるまでの５年間、年率２％で複利運用しながら、毎年２００万円を受け取る場合、６０歳時点の元金として（ ア ）が必要となる。 ・ Ｂさんが４５歳から毎年一定額を積み立てながら年率２％で複利運用し、１５年後の６０歳時に１,０００万円を準備する場合、毎年の積立金額は（ イ ）となる。 ＜資料＞年率２％の各種係数５年 １５年終価係数 １.１０４１ １.３４５９現価係数 ０.９０５７ ０.７４３０ 減債基金係数 ０.１９２２ ０.０５７８資本回収係数 ０.２１２２ ０.０７７８ 年金終価係数 ５.２０４０ １７.２９３４年金現価係数 ４.７１３５ １２.８４９３
正解と解説
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正解 3
（ア）９,４２７,０００円 （イ）５７８,０００円
(ア)は毎年一定額を受け取るために現時点で必要な元本を求めるので年金現価係数を使い、200万円×4.7135＝9,427,000円です。(イ)は将来の目標額を準備するための毎年の積立額なので減債基金係数を使い、1,000万円×0.0578＝578,000円となります。年金終価係数は積立額から将来の元利合計を、資本回収係数は元本から毎年の受取(返済)額を求める係数で、いずれも本問では用いません。