問3
受注管理システムのデータ入力に対するシステム監査の報告書において、指摘事項 に該当するものはどれか。
営業担当者が起票した受注伝票が、直接,受注入力担当者に送られ、受注入力担 当者が伝票内容をシステムに入力し、その入力データによって出荷指示が自動的に 行われている。
受注管理責任者と受注入力担当者が任命され、それぞれの役割が職務記述書に明 文化されている。
受注件数が増えたので、契約社員を受注入力担当者に任命し、営業管理者の承認 印のある受注伝票をシステムに入力させている。
受注入力担当者がシステムに入力した結果のプルーフリストを、受注管理責任者 が出力し、入力した受注伝票と照合している。 - 3 =
